พิจารณาความไว้วางใจของครอบครัวเมื่อแต่งงาน
s3-us-west-2.amazonaws.com
ในบทความนี้
- ข้อควรพิจารณาเมื่อพิจารณาความไว้วางใจในครอบครัว
- การโอนทรัพย์สินความไว้วางใจของครอบครัวและการให้ของขวัญ
- ทรัสต์คุ้มครองทรัพย์สิน
- การตั้งค่าความน่าเชื่อถือ
เมื่อคุณแต่งงานและกำลังมองหาที่จะปกป้องทรัพย์สินของคุณสำหรับครอบครัวของคุณประเภทของทรัสต์สามารถปกป้องความเป็นเจ้าของทรัพย์สินของคุณในขณะที่คุณยังมีชีวิตอยู่ โดยทั่วไป คุณจะโอนสิทธิ์ความเป็นเจ้าของตามกฎหมายของทรัพย์สินที่คุณต้องการปกป้องไปยังทรัสต์…ในขณะที่สามารถใช้และเพลิดเพลินกับทรัพย์สินเหล่านั้นต่อไปได้
ความไว้วางใจที่เป็นที่นิยมในการปกป้องทรัพย์สินของคุณระหว่างการแต่งงานคือความไว้วางใจในครอบครัว แล้วคุณจะรู้ได้อย่างไรว่าความไว้วางใจในครอบครัวเหมาะกับคุณหรือไม่?
- คุณกำลังมองหาที่จะได้รับผลประโยชน์จากการไม่เป็นเจ้าของทรัพย์สินอีกต่อไปหรือไม่?
- คุณต้องการปกป้องทรัพย์สินจากการเรียกร้องและเจ้าหนี้หรือไม่?
- คุณกำลังมองหาที่จะจัดสรรเงินสำหรับกิจกรรมสำคัญหรือพิเศษเช่นการศึกษาของบุตรหลานของคุณหรือไม่?
- คุณต้องการให้แน่ใจว่าการแจกจ่ายให้กับคู่สมรสและบุตรของคุณได้รับการคุ้มครองหรือไม่?
- คุณต้องการที่จะหลีกเลี่ยงการเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนเมื่อคุณตาย?
- คุณยินดีที่จะยอมรับค่าใช้จ่ายและความซับซ้อนที่เกี่ยวข้องกับการจัดการความไว้วางใจหรือไม่?
- คุณรู้จักคนที่คุณไว้วางใจโดยปริยายเพื่อทำหน้าที่เป็นผู้ดูแลผลประโยชน์ของคุณหรือไม่?
หากคุณตอบว่าใช่สำหรับข้อใดข้อหนึ่งหรือทั้งหมด ความไว้วางใจในครอบครัวอาจเหมาะสำหรับคุณ
ข้อควรพิจารณาเมื่อพิจารณาความไว้วางใจในครอบครัว
ความไว้วางใจของครอบครัวนั้นซับซ้อนและต้องการความมุ่งมั่นในการบริหารและจัดการความไว้วางใจ เช่นเดียวกับทรัสต์อื่น ๆ หากไม่ได้รับการจัดการอย่างถูกต้อง ไม่เพียงแต่จะส่งผลให้ต้นทุนและเวลาเพิ่มขึ้น แต่ยังส่งผลให้ทรัสต์ถูกประกาศว่าเป็นการหลอกลวง ดังนั้นจึงอาจขจัดการคุ้มครองทรัพย์สินในทรัสต์ได้
สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่าเมื่อคุณวางทรัพย์สินลงในทรัสต์ ทรัพย์สินเหล่านั้นไม่ใช่ของคุณอีกต่อไป และคุณจะละทิ้งการควบคุมของสินทรัพย์เหล่านั้น เมื่อวางทรัพย์สินไว้ในทรัสต์ ความเป็นเจ้าของในทรัพย์สินเหล่านั้นจะถูกส่งต่อไปยังผู้ดูแลทรัพย์สินที่ได้รับการแต่งตั้งซึ่งต้องปฏิบัติตามที่กำหนดไว้ในเงื่อนไขของโฉนดทรัสต์เพื่อผลประโยชน์สูงสุดของผู้รับผลประโยชน์จากทรัสต์ ขออภัย การตัดสินใจของผู้ดูแลผลประโยชน์อาจไม่สอดคล้องกับเจตนาของบุคคลที่สร้างความไว้วางใจเสมอไป ที่แย่ไปกว่านั้น ถ้าผู้ดูแลทรัพย์สินเป็นสมาชิกในครอบครัว ความแตกต่างเหล่านี้อาจส่งผลให้เกิดอารมณ์แปรปรวนและแม้กระทั่งการฟ้องร้อง
หากคุณยังคงร่วมสร้างความไว้วางใจในครอบครัว สิ่งสำคัญคือต้องรู้จักฝ่ายต่างๆ ที่เกี่ยวข้องในกระบวนการนี้ ซึ่งรวมถึง:
- Settlor (หากคุณกำลังสร้างความไว้วางใจ…นั่นคือคุณ มิฉะนั้นจะเป็นบุคคลหรือบริษัทที่สร้างความไว้วางใจ)
- ทรัสตี (นี่คือบุคคลหรือบุคคลที่ได้รับแต่งตั้งให้จัดการทรัสต์ การแต่งตั้งทนายความหรือนักบัญชีอาจเป็นความคิดที่ดีเมื่อพูดถึงทรัสตี)
- ผู้รับผลประโยชน์ (คนเหล่านี้จะได้รับประโยชน์จากความไว้วางใจ)
สิ่งสำคัญคือต้องมีความเข้าใจที่ดีถึงสิ่งที่เกี่ยวข้องในการสร้างความไว้วางใจ ข้อควรพิจารณาทั่วไปบางประการ ได้แก่ :
- คุณจะต้องตัดสินใจเกี่ยวกับทรัพย์สินที่คุณต้องการให้ความไว้วางใจ สิ่งนี้จะต้องระบุมูลค่าของสินทรัพย์แต่ละรายการด้วย หลายครั้ง ความไว้วางใจของครอบครัวจะรวมถึงบ้าน เงินสด หุ้น และสิ่งของมีค่าอื่นๆ
- เมื่อกรรมสิทธิ์ในทรัพย์สินถูกโอนไปยังทรัสต์ ทรัสต์จะเป็นหนี้หนี้คืนให้แก่ผู้ตัดสิน นี่คือที่มาของของขวัญ
- โฉนดทรัสต์จะถูกร่างขึ้นเพื่อจัดตั้งทรัสต์อย่างเป็นทางการ สิ่งนี้จะกล่าวถึงสิ่งต่าง ๆ เช่น การแต่งตั้งผู้ดูแลผลประโยชน์ การระบุผู้รับผลประโยชน์ และการกำหนดกฎเกณฑ์สำหรับการบริหารและการจัดการของทรัสต์
การโอนทรัพย์สินความไว้วางใจของครอบครัวและการให้ของขวัญ
มีสองปัจจัยที่สำคัญมากที่ต้องทำความเข้าใจเกี่ยวกับความไว้วางใจของครอบครัว…การโอนทรัพย์สินและการให้ของขวัญ
เมื่อคุณสร้างทรัสต์แล้ว สินทรัพย์ของคุณสามารถขายให้กับทรัสต์ตามมูลค่าตลาดได้ ความท้าทายคือถ้าทรัสต์ไม่มีเงินเพื่อซื้อทรัพย์สิน จะจ่ายเงินสำหรับพวกเขาอย่างไร นี่คือที่มาของหลักการให้กู้ยืมเงินแก่ทรัสต์ โดยพื้นฐานแล้ว ให้คิดว่ามันเป็นธุรกรรมกระดาษที่คุณขายสินทรัพย์ให้กับทรัสต์ และทรัสต์จะเป็นหนี้คุณในภายหลัง สิ่งสำคัญคือต้องตระหนักว่าหนี้ที่เป็นหนี้คุณถือเป็นทรัพย์สินส่วนบุคคลจนกว่าจะมีการชำระหนี้ เนื่องจากเจตนาทั่วไปในการวางทรัพย์สินไว้ในทรัสต์คือการสร้างการคุ้มครองโดยการกำจัดความเป็นเจ้าของส่วนบุคคล สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจวิธีการขจัดหนี้นั้น ซึ่งจะช่วยลดความเป็นเจ้าของส่วนบุคคลของคุณ นี่คือที่มาของของขวัญ
honigconte.com
การให้ของขวัญเป็นวิธีการปลดหนี้ที่ความไว้วางใจเป็นหนี้พวกเขาตลอดจนการให้โอกาสในการลดภาษีอสังหาริมทรัพย์ คิดว่าเป็นกลยุทธ์การโอนความมั่งคั่งของคุณ
กระบวนการให้ของขวัญนั้นขึ้นอยู่กับจำนวนเงินสูงสุดประจำปีที่กำหนดโดยรัฐบาลกลางก่อนที่จะเรียกภาษีของขวัญ สำหรับปี 2015 สามารถมอบของขวัญได้มากถึง 14,000 เหรียญให้กับผู้คนจำนวนเท่าใดก็ได้ในปีเดียวโดยไม่ต้องเสียภาษี สิ่งนี้เพิ่มขึ้นเป็น 28,000 เหรียญสำหรับคู่สมรสที่แยกของขวัญ นอกจากนี้ยังมีประโยชน์เพิ่มเติมจากการมีความสามารถในการชำระเงินโดยตรงกับสถาบันการศึกษาและผู้ให้บริการทางการแพทย์ในนามของผู้อื่นได้ไม่จำกัดจำนวน หากเป็นค่าใช้จ่ายตามเงื่อนไขโดยไม่ต้องเสียภาษี นอกจากนี้ยังมีการยกเว้นภาษีตลอดชีพก่อนที่จะมีการเรียกภาษีของขวัญที่หมดกระเป๋า ซึ่งหมายความว่าในช่วงชีวิตของคุณ คุณสามารถมอบจำนวนเงินสูงสุดที่กำหนดโดยรัฐบาลกลาง (ปัจจุบันคือ 5.43 ล้านดอลลาร์) ให้มากกว่าและสูงกว่าการยกเว้นของขวัญประจำปี (14,000 ดอลลาร์) และการชำระเงินสำหรับค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (สถาบันการศึกษาและผู้ให้บริการทางการแพทย์)
เนื่องจากธรรมชาติของทรัสต์ที่มีความซับซ้อนสูง การโอนทรัพย์สิน และการให้ของขวัญ ขอแนะนำอย่างยิ่งให้คุณค้นหาประสบการณ์ของทนายความด้านการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในการสร้างความไว้วางใจของคุณ
ทรัสต์คุ้มครองทรัพย์สิน
เมื่อคุณแต่งงาน คุณต้องการสิ่งที่ดีที่สุดสำหรับครอบครัวของคุณ...ซึ่งรวมถึงหลังจากที่คุณตาย ความไว้วางใจที่ถูกต้องและเกิดขึ้นอย่างเหมาะสมและการจัดการมักจะเป็นกลไกในการรับประกันว่าทรัพย์สินของคุณจะได้รับการปกป้อง ดังนั้นจึงมั่นใจได้ว่าอนาคตของครอบครัวของคุณจะได้รับการปกป้อง
แนวคิดของทรัสต์เพื่อการปกป้องทรัพย์สินคือแนวคิดที่ครอบคลุมโครงสร้างทางกฎหมายจำนวนมาก รวมถึงทรัสต์ประเภทใดก็ตามที่จัดหาเงินทุนให้ถือและบำรุงรักษาตามดุลยพินิจ มักใช้สำหรับสิ่งต่าง ๆ เช่น:
- การปกป้องทรัพย์สินจากเจ้าหนี้
- การลดหรือขจัดการเก็บภาษี
- ความคุ้มครองจากการหย่าร้าง
- ความคุ้มครองกรณีล้มละลาย
คิดว่าความไว้วางใจเหล่านี้เป็นความสามารถในการปกป้องทรัพย์สินของคุณจากเจ้าหนี้เนื่องจากการฟ้องร้อง หนี้ที่ค้างชำระ และการกระทำอื่น ๆ ที่ทรัพย์สินส่วนบุคคลของคุณโดยทั่วไปอาจถูกยึด
ทรัสต์คุ้มครองทรัพย์สินมีสองประเภทหลัก… ทรัสต์บุคคลที่สามและทรัสต์ที่จัดการเอง ทรัสต์บุคคลที่สามจัดตั้งขึ้นโดยฝ่ายหนึ่งเพื่อประโยชน์ของอีกฝ่ายหนึ่ง ความไว้วางใจที่จัดการด้วยตนเองถูกจัดตั้งขึ้นโดยฝ่ายหนึ่งเพื่อประโยชน์ของตนเอง
นอกจากนี้ยังมีทรัสต์คุ้มครองทรัพย์สินของบุคคลที่สามหลายประเภทที่ออกแบบมาเพื่อให้เป็นประโยชน์ต่อสถานการณ์ต่างๆ ของครอบครัว เช่น กองทุนที่สร้างขึ้นสำหรับผู้เยาว์ คู่สมรสที่รอดตาย ผู้ใหญ่ และผู้รับผลประโยชน์ที่ทุพพลภาพ
การตั้งค่าความน่าเชื่อถือ
ดังนั้นคุณจึงได้ตัดสินใจสร้างความไว้วางใจด้วยตัวคุณเอง ตอนนี้ ถึงเวลาตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณถามคำถามที่ถูกต้องเพื่อให้แน่ใจว่าความไว้วางใจของคุณถูกต้อง สอดคล้องกับกฎหมายของรัฐ และบรรลุสิ่งที่คุณตั้งใจจะทำ
คุณต้องการให้ความไว้วางใจทำอะไร? ทรัสต์เป็นเครื่องมือที่ยอดเยี่ยมในการปกป้องทรัพย์สิน ทรัพย์สิน และความมั่งคั่ง ตลอดจนเป็นกลไกในการรับรองว่าอสังหาริมทรัพย์ของคุณจะได้รับการคุ้มครองและส่งต่อไปยังผู้รับผลประโยชน์ของคุณ นอกจากนี้ยังสามารถเป็นเครื่องมือที่ช่วยลดความรับผิดทางภาษี แจกจ่ายทรัพย์สินให้กับองค์กรการกุศลที่คุณโปรดปราน หรือเพียงวิธีในการรักษาทรัพย์สินของคุณในครอบครัวสำหรับคนรุ่นต่อ ๆ ไป
www.turnerlittleblog.com
คุณต้องการมีการควบคุมมากแค่ไหนเมื่อพูดถึงทรัพย์สินในความไว้วางใจและการจัดการความไว้วางใจ? ด้วยระดับการป้องกันระดับการควบคุมหรืออำนาจที่แตกต่างกัน ทรัสต์สามารถเพิกถอนได้หรือเพิกถอนไม่ได้ หากคุณต้องการการปกป้องในระดับที่สูงขึ้น ความไว้วางใจที่เพิกถอนไม่ได้อาจเป็นหนทางที่ดีที่สุด (แม้ว่าทรัพย์สินจะไม่ใช่ของคุณอีกต่อไป) ในทางกลับกัน ทรัสต์ที่เพิกถอนได้จะอนุญาตให้วางสินทรัพย์ลงในทรัสต์ที่มีความสามารถในการโอนสินทรัพย์ในอนาคตหรือยกเลิกทรัสต์ทั้งหมด (และไม่ให้การคุ้มครองในระดับเดียวกับทรัสต์ที่เพิกถอนไม่ได้)
คุณต้องการให้ผู้รับผลประโยชน์จากทรัพย์สินของคุณเป็นใคร? เป็นเรื่องปกติที่คู่สมรสและบุตรจะมีชื่อเป็นผู้รับผลประโยชน์ ที่กล่าวว่าบางทีคุณอาจต้องการให้เป็นลูกหลานการกุศลหรือเพื่อนตลอดชีวิตของคุณ
คำถามอื่น ๆ ที่อาจควรพิจารณา ได้แก่ :
- การหลีกเลี่ยงภาคทัณฑ์สำคัญกับคุณแค่ไหน?
- คุณต้องการให้ทรัพย์สินส่วนบุคคลเป็นส่วนตัวหรือไม่?
- จำเป็นต้องแยกทรัพย์สินที่คุณและคู่สมรสของคุณนำมาสู่การแต่งงานหรือไม่?
- อสังหาริมทรัพย์ของคุณเกินการยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์รวมหรือไม่ ซึ่งอาจต้องใช้วิธีการลดภาษีอสังหาริมทรัพย์หรือไม่?
- คุณวางแผนที่จะแจกจ่ายและจัดการทรัพย์สินที่ไว้วางใจใคร (ผู้ดูแลผลประโยชน์ของคุณ) และใครคือผู้สำรองของคุณหากพวกเขาไม่สามารถทำได้
- ทรัพย์สินใดที่คุณตั้งใจจะโอนเข้าทรัสต์?
ตอนนี้คุณมีคำตอบแล้ว ความไว้วางใจใดดีที่สุดสำหรับคุณ ทรัสต์มีหลายประเภท แต่ละประเภทมักจะเชื่อมโยงกับผลลัพธ์ที่เฉพาะเจาะจง ตัวอย่างเช่น:
- ชีวิตไว้วางใจ โดยทั่วไปจะใช้เพื่อส่งต่อทรัพย์สินของคุณไปยังผู้รับผลประโยชน์โดยไม่ต้องผ่านภาคทัณฑ์
- เงินเหลือเพื่อการกุศล มักใช้เพื่อบริจาคทรัพย์สินเพื่อการกุศลหลังจากที่คุณเสียชีวิต
- สินเชื่อประกันชีวิต เหมาะสำหรับผู้มีรายได้สูงที่ต้องการให้ความไว้วางใจเป็นผู้รับผลประโยชน์จากการประกันชีวิตและทายาทของพวกเขาเป็นผู้รับผลประโยชน์ของทรัสต์
- บายพาสไว้วางใจ มักใช้เพื่อช่วยคู่สมรสหลีกเลี่ยงภาษีที่ดินราคาแพง (เรียกอีกอย่างว่าความไว้วางใจในการสมรสหรือครอบครัว)
- ลงทุนแบบประหยัดไว้ใจได้ โดยทั่วไปจะใช้เมื่อคุณต้องการให้แน่ใจว่าเงินที่เหลือให้กับผู้รับผลประโยชน์จะไม่ถูกพัดอย่างรวดเร็ว ดังนั้นจึงมีตัวเลือกต่างๆ เช่น การกระจายเงินเมื่อเวลาผ่านไปเพื่อเป็นค่าเผื่อ
- QTIP ไว้วางใจ โดยทั่วไปจะใช้เพื่อให้แน่ใจว่าเมื่อคุณตาย ถ้าคู่สมรสของคุณแต่งงานใหม่และตายด้วย คู่สมรสใหม่ของพวกเขาจะไม่ได้รับทรัพย์สินของคุณ การฝากทรัพย์สินไว้กับทรัสต์สามารถให้รายได้แก่คู่สมรสของคุณได้ แต่เมื่อพวกเขาเสียชีวิต ทรัพย์สินจะได้รับการคุ้มครองสำหรับบุตรหลานของคุณ
เมื่อคุณได้ตัดสินใจประเภทของความไว้วางใจที่คุณจะสร้างแล้ว คุณจะต้องตรวจสอบขั้นตอนและกฎหมายที่จำเป็นสำหรับการสร้างความไว้วางใจนั้น
ตัวอย่างเช่น การสร้างความไว้วางใจที่มีชีวิตโดยทั่วไปอาจเป็นเรื่องง่าย โดยต้องมีข้อตกลงเป็นลายลักษณ์อักษรหรือประกาศที่แต่งตั้งผู้ดูแลผลประโยชน์เพื่อจัดการและจัดการทรัพย์สินของผู้อนุญาต (คุณ) แน่นอน คุณจะต้องแน่ใจว่าได้ตรวจสอบกฎหมายของรัฐเพื่อให้แน่ใจว่าครอบคลุมทุกประเด็นและการใช้คำฟุ่มเฟือย
สิ่งสำคัญที่สุดคือคุณจะต้องกำหนดว่าความไว้วางใจใดเป็นกลยุทธ์ที่ดีที่สุดสำหรับคุณ สิ่งที่ใช้ได้ผลกับคนคนหนึ่งอาจไม่เหมาะกับคุณ แม้ว่าจะไม่มีทางแก้ไขที่สมบูรณ์แบบสำหรับทุกสถานการณ์ แต่การใช้เวลาเพื่อระบุวัตถุประสงค์และค่านิยมทางการเงินส่วนบุคคลของคุณ คุณจะเพิ่มโอกาสในการสร้างความไว้วางใจที่เหมาะสมได้
แบ่งปัน:
